Försäkringsbestånd - vad är detta? Strukturen av försäkringsbeståndet

Effektiviteten i bolagets verksamhet bestäms av resultatet av finansiella resultat från alla aktiviteter. Det uttrycks i form av vinst eller förlust. Den första är källan till kapitalökningen och genomförande av åtaganden gentemot fordringsägare och budgeten. Under verksamheten utför försäkringsbolaget många funktioner: att ingå avtal, räkna takt samlar bidrag ansvarar bildar reserver investerar att generera inkomster. För att utföra dessa åtgärder organisationen behöver pengar.

definition

En av de indikatorer som kännetecknar sundheten i företaget, en försäkringsbestånd. Denna uppsättning av kontrakt för vissa belopp. I själva verket är det en återspegling av bolagets åtaganden gentemot sina kunder. Att skapa en hållbar portfölj är ett viktigt mål i organisationen. Från dess storlek beror på graden av ansvar för godkännande av avtalsstruktur. För att säkerställa hållbarheten i den rationella är att skapa en försäkringsbestånd med ett stort antal transaktioner med en låg grad av ansvar. ersättning bör inte påverka bolagets finansiella ställning.

faktorer

Antal kontrakt är inte ett tecken på en stabil position. Lejonparten av kunderna kan du locka genom att erbjuda lägre taxor. Stor försäkringsbeståndet innebär en större mängd skulder. Men om räntorna är låga, kan de insamlade medlen inte vara tillräckligt för att betala av.

Å andra sidan kommer en stor del av de åtaganden som tillåter försäkringsbolaget att investera i riskfyllda objekt. Om företaget består huvudsakligen av korttidskontrakt, dess transaktioner är föremål för ytterligare krav - hög likviditet. Organisationen ska kunna, om det är nödvändigt, för att snabbt inse tillgångarna och uppfylla sina förpliktelser.

Kvaliteten på försäkringsbeståndet

Denna indikator kännetecknas av följande områden:

• Storlek, vilket inkluderar antalet ingångna avtal och deras totala belopp.
• Enhetlighet risker. Heterogeniteten av skyldigheterna enligt den lilla storleken av portföljen kan leda till oförutsägbara resultat. Vid dessa transaktioner, är det omöjligt att använda statistiska beräkningar mönsteranalys. Orsaken till instabilitet kan också leda till antagandet av ett stort antal liknande risker.
• Balans - förhållandet mellan antalet gamla och nya avtal som ingås. Helst bör en ny transaktion fullt ut kompensera de tidigare, i enlighet med resten av beloppet och mängden risk.
• Stabilitet - antalet kontrakt som kommer att betalas förrän i slutet av löptiden.

Analys av försäkringsbestånd måste göras för att bedöma den ekonomiska kapaciteten och anpassa sin struktur, om det behövs.

Överföring av risker

Försäkringsbeståndet i bolaget i en annan tidsperiod omfattar mängden differentierat ansvar. För att minska riskerna organisationer vänder sig till återförsäkrare. Bolaget bestämmer gränsen för lagring i enlighet med riskgrupperna och deras kapacitet. Statliga myndigheter som det maximala beloppet av personligt ansvar för organisationen i mängden 10% av kapitalbasen. Resten av företagen är skyldiga att betala för återförsäkring. fortfarande kännetecknas av en låg nivå på kapitalbasen och därmed gränsen ansvar för den ryska marknaden.

Passerar risken organisationen minskar storleken på fonden, som ger finansiell stabilitet i verksamheten. Detta gäller särskilt för de nyskapade strukturerna där försäkringsbeståndet inte är tillräckligt utvecklad. Att ta ett stort antal identiska risker, kan företaget hamna i en situation av samtidig kummulirovaniya när alla åtaganden måste täcka på en gång. I praktiken orsakar detta konkurs organisationer, som för utbetalning av medel krävs inte bara av reserver, men också kapitalet i bolaget. Därför försäkringsbeståndet - en källa av resurser, kvaliteten är beroende av strukturen på den ekonomiska hållbarheten i organisationen.

fördelar

Överföringen av ansvaret tillåter oss att lösa en del av problemet:

• Att betala skadestånd för en mycket stor risk som har uppstått som en följd av en katastrofal händelse. Till exempel i fallet med en epidemi inträffar anhopning som redan extremt farligt för försäkringsbolaget, eftersom det ökar kostnaderna.
• För att stabilisera aktiviteten hos organisationen under en lång period efter de negativa resultaten under hela året.
• Öka konkurrenskraften på marknaden.
• Bilda en balanserad försäkringsbestånd.
• Säkerställa skyddet av tillgångar.

brister

Försäkringsbestånd är en samling avtal som ingåtts. Även om risknivån kan det vara hög före sändning annan del av bolagets åtaganden är det nödvändigt att utvärdera kostnadseffektiviteten hos ett sådant beslut. Återförsäkring genomförs mot en avgift. Avgifterna måste matcha den andel av distribuerad ansvar. En viktig aspekt är också fastställandet av nivån på egen avdrag, vilket beror på den finansiella kapacitet och lönsamhet i verksamheten. Värderad gräns leder till finansiell instabilitet, är för låg - en ideell.

struktur

Transfereringsrisk en annan organisation är endast möjligt under tillsyn statliga organ. försäkringsbestånd struktur bör således innefatta:

• skyldigheter enligt motsvarande bildade reserver;
• tillgångar som innehas för att täcka riskerna.

Försäkringsgivaren skickar en portfölj bildas vid tidpunkten för beslutet. Den innehåller också ett åtagande att löpande avtal och de där har löpt ut, men åtagandena inte har uppfyllts i sin helhet. Enligt en specifik risker objekt kan överföras till ett försäkringsbolag.

Värdet på tillgångarna kan bildas reserver är lika med eller mindre än dem. Tilläggs tillåts endast om de inte överstiga skillnaden mellan de överförda tillgångarna och kapitalet i bolaget. Operationen är förbjudet om mängden av tillgångarna är mindre än hälften av transporterade reserver. Undantaget är bolagets konkurs. I händelse av fel på de överförda tillgångarna resten kan kompenseras genom att kombinera försäkringsbolag. Volymen av betalningarna bestäms av federala lagar. Värdet av tillgångarna är lika med det bokförda värdet eller marknadspriset.

Grunderna för överlåtelseavtal

Flera av dem:

• återkallande av tillstånd att bedriva verksamhet på initiativ av tillsynsmyndigheten;
• När det gäller ett beslut om att avveckla organisationen är föremål för den totala försäkringsbeståndet överföring till ett annat bolag;
• brott mot solvenskrav som leder till försämrade finansiella ställning i organisationen, om beståndsöverlåtelse som likviditet återhämtningsplan;
• beslut om frivillig avstående av viss verksamhet;
• uteslutandet av företaget från sammanslutningar av försäkringsbolag i fall som anges i lag.

slutsats

Försäkringsbeståndet representerar antalet avtal som undertecknats av ett visst belopp. Det är den viktigaste källan till kassaflödet. Men det kan orsaka konkurs organisation med dålig förvaltningsstrukturer. Därför är det viktigt att skapa och distribuera risker och ansvar enligt fördragen. Men återförsäkrares tjänster är inte gratis. Därför är det nödvändigt att utvärdera kostnadseffektiviteten för transaktionen innan det ingås. Själva processen sker under strikt statlig kontroll.