EkonomiRedovisning

Kassörens rapport

Förflyttningen av organisationens pengar bör alltid fastställas och formas korrekt. Rapporten sammanställd av kassan skickas till kontoförvaltningen. Vissa organisationer föredrar att lita på alla beräkningar till chefsrevisoren, så där är kassamannens rapport exakt han. Cash discipline kräver korrekt utförande av alla beräkningar och dokument.

Kassörens rapport bildas vid vilken som helst rörelse på kassan: betalning av löner, betalning av affärsresor, betalning av sedlar etc. Rapporten och innehållet i inlämningsbladet måste vara identiska. Ofta innehåller redovisningsprogram automatiskt genererade formulär när du anger data. Med manuellt redovisning är kassörens rapport samtidigt en kopia av insatsarken. Den information som krävs krävs dokumentnummer, transaktionsbelopp, namn, transaktionsdatum. Bifogade är alla dokument som anger pengarnas rörelse. Vid utfärdande av rapporten bifogas kontanta order (Ф № KO-2). När kontanter tas emot betalas kontantorder (Ф № KO-1). Frågan om löner fastställs genom att fästa löner (Ф № T-53).

Det är önskvärt att hålla en kassörsrapport i en separat dagbok eller i en mapp. Informationen läggs till i kronologisk ordning. Varje slutet av perioden (år, månad, kvartal) är numrerade, sydda och signerade. Antal ark, inkl. Alla uttalanden, referenser, order.

Kassatorns rapport är en "spegel" på inmatningsarket, men med djupare, mer omfattande information. På rapporten skriver kassören signaturen, i kassan - direktören (chefen) eller chefsrevisoren.

Kassatörsoperatören är skyldig att generera rapporter Ф КМ-6, med anvisningar av indikationer på kassaräknare, summan av intäkterna för skift (arbetsdag).

Hur ska rapportörens rapportrapport redovisas? Först specificeras kraven:

1) namnet;

2) Identifikationsnummer (TIN);

3) Namnet med adressen till den strukturella enheten;

4) kassaapparat (modell, nummer (registrering, fabrik)).

Därefter specificerar du programmet som kopplar kassaregistret med datorn (om det finns några). Ordernummer för referenser måste sammanfalla med antalet Z-rapporter.

I den första kolumnen ordnas siffrorna i Z-rapporterna (vid slutet av skiftet eller arbetsdagen). När du tar flera Z-rapporter per dag (eller ett skifte), tas poster i ordning.

I den andra kolumnen anges avdelningsnummer, följt av sektioner. Den fjärde kolumnen är tom. Den femte grafen bör återspegla läsningarna av pengarna (summering), den sjätte är indikationen vid slutet av skiftet (arbetsdag).

Skriv i den sjunde kolumnen det belopp som räknaren reflekterar (rubel, kopecks). Denna indikator ska motsvara skillnaden mellan 6 och 5 grafer. Detta inkluderar återbetalningar (felaktiga kontroller), separat angivna i kolumn åtta (i avsaknad av avkastning sätts streck).

Den nionde och tionde kolumnen finns för namnet på avdelningschefen och hans underskrift. Om det inte finns någon kassör i personalen ska signaturen läggas av kassören som ger intäkterna.

Kolumnen "total" måste nödvändigtvis duplicera den information som anges i den sjunde och åttonde kolumnen. Vidare anges mängden intäkter (endast i ord) i själva verket (det är skillnaden mellan indikatorerna från den sjunde och åttonde kolumnen). Efter att informationen har angetts anges uppgifterna om kassareservicen (kvittot) som utfärdades dagen för mottagandet av intäkterna (nummer, datum). Därefter anges numret på kvittot som utfärdats av banken (efter mottagande av pengarna).

Certifikatet F KM-6 måste certifieras av underskrift av huvudet, chefen för kassan och även operatören.

Servicebanken kan när som helst verifiera underhållet av kontantposter, vilket kräver ett paket med dokument för verifikation. Banken är försedd med en kassa med kassörsrapport.

Similar articles

 

 

 

 

Trending Now

 

 

 

 

Newest

Copyright © 2018 sv.atomiyme.com. Theme powered by WordPress.